商業(yè)銀行化解不良貸款管理

前言：本站為你精心整理了商業(yè)銀行化解不良貸款管理范文，希望能為你的創(chuàng)作提供參考價(jià)值，我們的客服老師可以幫助你提供個(gè)性化的參考范文，歡迎咨詢。

一是有關(guān)法律法規(guī)及制度需進(jìn)一步健全

商業(yè)銀行不良資產(chǎn)的經(jīng)營(yíng)、盤活和處置是一項(xiàng)法律性很強(qiáng)的系統(tǒng)工程，其中要涉及到包括《公司法》、《商業(yè)銀行法》、《證券法》、《民法》、《破產(chǎn)法》、《稅法》等在內(nèi)的多部法律法規(guī)。目前商業(yè)銀行在盤活處置不良資產(chǎn)中遇到的諸如商業(yè)銀行參與資產(chǎn)重組的法律地位，企業(yè)兼并重組的法律規(guī)定、銀行債務(wù)減免的規(guī)定，擔(dān)保物和抵押物的評(píng)估、登記、變現(xiàn)及會(huì)計(jì)核算制度等，有關(guān)法律法規(guī)、制度沒有明確，或者說存在空白和不完善之處，有待進(jìn)一步地健全。

二是處置政策上應(yīng)有所突破

對(duì)于商業(yè)銀行在處置不良資產(chǎn)實(shí)際中遇到的諸如能否套用資產(chǎn)管理公司有關(guān)優(yōu)惠政策、不良資產(chǎn)如何科學(xué)地評(píng)估定價(jià)、處置不良資產(chǎn)的損失補(bǔ)償?shù)葐栴}需要突破政策性障礙，在政策上予以配套和支持。另外各種稅費(fèi)過重,也是造成兩呆貸款保全難的主要原因,銀行信貸資產(chǎn)保全的性質(zhì)與其他普通經(jīng)濟(jì)行為的性質(zhì)是完全不同的,因此,國(guó)家從維護(hù)銀行正當(dāng)權(quán)益的角度,應(yīng)減免銀行在信貸保全過程中的各種稅費(fèi)。

三是處置手段和激勵(lì)約束機(jī)制需要?jiǎng)?chuàng)新

目前商業(yè)銀行在處置不良資產(chǎn)的手段上主要以催收、法律訴訟、以物抵債、呆壞帳核銷等傳統(tǒng)手段為主。諸如債轉(zhuǎn)股、資產(chǎn)證券化、包裝上市、打包出售等有效手段，由于受多種因素的限制，尚不具備條件，有待進(jìn)一步創(chuàng)新。應(yīng)堅(jiān)持“三個(gè)有利于”原則，即只要有利于保全銀行資產(chǎn)，有利于降低風(fēng)險(xiǎn)、減少損失，有利于提高貸款本息收回的各種保全盤活方法、手段均可采用。在激勵(lì)約束機(jī)制方面，必須建立科學(xué)有效的專項(xiàng)獎(jiǎng)勵(lì)約束政策，以區(qū)別于其他業(yè)務(wù)部門和優(yōu)良貸款經(jīng)營(yíng)行，應(yīng)建立信貸人員清收“三定一掛”機(jī)制，即定戶數(shù)、定金額、定時(shí)限，將員工的收入與不良資產(chǎn)清收盤活實(shí)績(jī)掛起鉤來，打破大鍋飯。第一、建立科學(xué)的盤活不良資產(chǎn)激勵(lì)機(jī)制。不僅要實(shí)行經(jīng)營(yíng)效益、資產(chǎn)質(zhì)量同工資總額掛鉤分配的質(zhì)量效益工資制,理順權(quán)利與責(zé)任、利益與風(fēng)險(xiǎn)、動(dòng)力與壓力間的相互關(guān)系,而且要制定專門的不良資產(chǎn)清收獎(jiǎng)勵(lì)辦法,對(duì)那些在清收工作中取得突出成績(jī)的人員,敢于在物質(zhì)上給予重獎(jiǎng),敢于在待遇上打破常規(guī)。通過有效的競(jìng)爭(zhēng)激勵(lì)機(jī)制,調(diào)動(dòng)信貸人員和全行上下清收盤活不良資產(chǎn)的工作積極性。第二、建立嚴(yán)格的責(zé)任人追究制度。依據(jù)相關(guān)金融政策以及規(guī)章辦法,明確行長(zhǎng)、主管信貸行長(zhǎng)以及信貸人員的具體工作和應(yīng)承擔(dān)的工作責(zé)任,特別是對(duì)違規(guī)操作、違章放貸、監(jiān)督不力造成債權(quán)喪失等嚴(yán)重事件要從嚴(yán)從重處理;對(duì)一線信貸人員及管理人員制定工作計(jì)效和工資、獎(jiǎng)勵(lì)相結(jié)合目標(biāo)責(zé)任制,通過嚴(yán)格的追究制約束相關(guān)人員,實(shí)現(xiàn)對(duì)現(xiàn)有信貸資產(chǎn)的有效管理。

四是行政干預(yù)障礙需要突破。目前在涉及金融借貸案件中，由于政府行政保護(hù)，部分企業(yè)即使有履行能力也對(duì)金融債務(wù)往往采取推、托、躲、賴的方式。對(duì)此銀行應(yīng)主動(dòng)協(xié)調(diào)政府，密切關(guān)注企業(yè)改制動(dòng)態(tài)，做到以大局為重，有理、有節(jié)、據(jù)理力爭(zhēng)，從而能動(dòng)地保護(hù)銀行債權(quán)。

五是市場(chǎng)瓶頸障礙需要突破。目前，我國(guó)市場(chǎng)社會(huì)化、信息共享化程度不高，因而基層銀行在依法收貸中獲取的房地產(chǎn)、設(shè)備等資產(chǎn)被再三擱置。而在這個(gè)過程中，或由于更新?lián)Q代，或由于自身折舊等等，導(dǎo)致資產(chǎn)價(jià)值逐漸下跌，結(jié)果是信貸資產(chǎn)受損。要突破這種障礙，除了要關(guān)注市場(chǎng)動(dòng)態(tài)，市場(chǎng)信息外，各家銀行要以科技為手段，以信息經(jīng)濟(jì)為導(dǎo)向，結(jié)合收貸的成本、效果，建立多層次、覆蓋廣闊的收貸信息網(wǎng)，突破市場(chǎng)的制約。

六是收貸范圍障礙需要突破。目前，多數(shù)銀行在收貸過程中局限于傳統(tǒng)的觀念，偏重于收現(xiàn)金或房地產(chǎn)、設(shè)備等實(shí)物資產(chǎn)，而忽視目前企業(yè)在市場(chǎng)上日益多樣化的其他資產(chǎn)，如股息、股權(quán)、商標(biāo)等等。一般說，銀行起訴的企業(yè)大多是經(jīng)營(yíng)不善或暫時(shí)陷入困境的七企業(yè)，如果偏重貨幣資金，不僅有很大的局限性，而且也不現(xiàn)實(shí)。所以在收貸中，應(yīng)以保全信貸自從資產(chǎn)為根本宗旨，以市場(chǎng)變現(xiàn)難易程度為標(biāo)準(zhǔn)，以收取貨幣資金為上策，兼顧實(shí)物資產(chǎn)，票據(jù)、無形資產(chǎn)、知識(shí)產(chǎn)權(quán)等，實(shí)現(xiàn)清資、活資，提高效率。

六是人力資源需要合理配置

不良資產(chǎn)管理清收是一門專業(yè)性和綜合性都很強(qiáng)的工作，它既涉及到法律、經(jīng)濟(jì)、金融、財(cái)務(wù)等專業(yè)知識(shí)，又需要開展一系列的公關(guān)活動(dòng)，因此需要配備充實(shí)多技術(shù)、多專長(zhǎng)、多領(lǐng)域的綜合性人才和操作人才，這是確保不良貸款專業(yè)化集中“抓降”成敗的關(guān)鍵。