公司商品采購管理規定

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第一章總則

第一條為規范公司內部管理，使公司商品采購工作規范化、程序化和制度化，特制定本管理規定。,

第二條本規定對公司商品的請購、采購及票據核銷、付款方式均做了詳細要求，各部門必須嚴格遵循執行。

第三條公司的商品管理工作，由公司財務部負責；公司的物料采購工作，由公司采購部負責。

第二章商品請購

第四條商品請購原則

1、應堅持“節約就是效益”的管理理念，正確計劃采購，減少采購浪費，減少呆滯商品產生，提高請購后物料的利用使用率。

2、應根據物料的使用量，結合物料的儲存量，適時、適量的申報物料請購計劃，在確保正常生產的基礎上，堅持物料零庫存儲備，以降低物料儲備成本。

3、各單位應堅持物料以舊換新制，倡導物料修舊利廢，使物料盡其所用，以降低物料請購。

第五條物料請購

1、各單位應依據物料請購的原則，對所需物料開立“物料采購單”，在“物料采購單”上應注明物料的品名、規格、型號、數量、進貨時間要求等?！拔锪喜少弳巍币姼奖硪弧?/p>

2、屬急需物料，應在“物料采購單”備注欄中注明“急需”，采購部應采取措施及時采購。

3、請購部門在開立“物料采購單”時應一式四聯，經單位負責人、主管副總經理審核，經總經理核準送采購部、物料核算員、物料保管員各一份。

4、各單位在物料請購過程中，如造成物料浪費或呆滯料現象（超出一個月），由物料請購核算員、物料保管員、單位負責人、分管副總承擔責任。

第三章物料采購

第六條物料采購原則

1、應堅持“省一分錢就是純利潤”的管理理念，根據物料用途，適時、適質、適量、低價的做好物料采購工作。

2、應堅持“企業利益至”的意識，做好物料采購詢價、比價、議價工作，不斷降低物料采購成本，以增加企業經濟效益。

第七條物料的詢價、比價、議價

1、采購部應隨時掌握企業所需主要物料的市場行情，并建立好廠商、供應商提供的與采購物料相關的資料檔案，為物料采購工作奠定參考基礎。

2、采購部接獲“物料采購單”后應依據請購案件的緩急，并參考市場行情及過去采購記錄或廠商供應商提供的資料，以電話或傳真形式進行物料詢價。

3、若供應商報價的規格與請購物料規格略有不同或屬代用品，采購經辦人應持相關資料經請購部門核準，并在“請購單”上簽注意見后方可作比價、議價的對象。

4、對廠商供應商提報的資料經整理后，采購經辦人應認真分析，并需從中精選出三家，以電話聯絡方式向供應商進行最終比價、議價。

第八條采購經辦人在做好最終比價、議價的基礎上，填報“物料比價單”，經采購部經理審核，報總經理核準方可采購。“物料比價單”見附表二。

第九條屬訂購物料、采購經辦人應持訂制廠商“比價單”辦理審核、核準手續后方可安排訂制。

第四章物料采購票據的核銷及付款方式

第十條物料采購票據核銷

1、采購經辦人在采購物料的同時應向廠商或供應商索取增值稅發票及隨貨清單，以作為采購物料入賬、入庫的憑證。

2、物料采購票據核銷程序：物料進廠，經材料核算員、質量檢驗員、物料庫保管員核對驗收無誤入庫后，發票上應由核算員、檢驗員、保管員、采購經辦人蓋章，經采購部經理、分管副總經理審核蓋章后，經總經理簽字蓋章送財務部入賬。

第十一條物料采購付款方式

1、對先付款采購的物料（帶款提貨類）：采購經辦人應根據物料實款額，經采購部經理，公司總經理批準后持借款憑據到財務部辦理暫借款手續。翌日持發票按程序辦理核準手續，并送財務部處理帳務。

2、對后付款采購的物料（先提貨后付款類）：待物料入庫發票核準入賬后，由采購經辦人持廠商或供應商的收款收據，經采購部經理、材料核算員核準，經總經理簽字蓋章后，由財務部付款。

3、對訂立合約采購的物料，應依合約規定按程序辦理核準手續，經總經理簽字蓋章后，由財務部付款。

4、對訂立合約物料短交者，應以實收數量的貨款金額付款；對訂立合約物料超交者，未經總經理批準，以訂貨數量貨款金額付款；否則，由當事人承擔經濟責任。

第五章附則

第十二條本規定可根據公司的發展、管理的需要修改、補充、完善，解釋權歸公司財務部。

第十三條本條例自公布之日起執行。